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Renta 2017 2018: ¿qué deducciones hay?

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Poco a poco va acercándose el momento que tantos llevan tiempo mirando de reojo con no poco temor, ¡que viene la declaración de la renta! Y todos en estado de pánico, como si del fantasma de Granada se tratara. Pero, ¿hay razones para ello? No necesariamente si habéis planeado vuestro modelo 100 con todas las precauciones posibles. Es decir, habiendo hecho las cosas de tal manera que las deducciones de la renta os puedan beneficiar. ¿Os interesa el asunto? Pues en el post de hoy vamos a ver el tema más a fondo. ¿Cómo podéis hacer para pagar menos impuestos? Seguid leyendo, que la cosa promete.

Deducciones de la renta

Deducciones de la renta

¿Renta 2017? ¡Si estamos en 2018!

Esta es una de las mayores confusiones que los tributantes tienen, pues no son pocos los que piensan que el año que se coloca es en el que se hace la entrega de los papeles, ¡y no, señores! El año se refiere al ejercicio sobre el que se están incluyendo los datos. Tengamos en cuenta que el IRPF es un impuesto que se contabiliza a año vencido. Por tanto con “Renta 2017” se da a entender que han de presentarse las operaciones ejercidas el año anterior; en 2017. El año que viene será Renta 2018, el siguiente Renta 2019, etc.

Qué son las deducciones de la renta

Si habéis ganado mucho dinero a lo largo del año pasado os felicito, pero sabed que tendréis que arreglar las cuentas con el fisco. ¿Os han retenido el IRPF adecuado en las deducciones de la nómina? Entonces no habrá problema, pues no os saldrá a pagar. Eso sí, en caso de que vuestra empresa haya tributado por vuestra nómina algunos puntos menos de lo debido “la gracia” estará servida. Y bueno, qué decir de los autónomos. Si estáis en este grupo os tocará abrir la billetera -a no ser, claro está, que hayáis retenido por encima de los beneficios que hayáis podido obtener [que posible es]-.

El asunto es que hay maneras legales de pagar menos impuestos, y la principal es la que viene de las deducciones de la renta. Una vía por la que la Agencia Tributaria os permite reducir la cuota a pagar si os encontráis en determinadas circunstancias. ¿Cuáles son? Echad un vistazo al siguiente punto.

Principales deducciones de la renta en 2017

Deducciones IRPF

Deducciones IRPF

¿Estáis preparados para pagar menos impuestos? Pues siento deciros que si no habíais pensado en ello os habréis dejado por el camino varias oportunidades de lujo (podréis tenerlas en cuenta para la Renta de 2018). De todas maneras sí hay algunas que aún podréis aprovechar, así que ojo. Son las siguientes:

  • Vivienda principal

    Las deducciones por comprar la vivienda habitual desaparecieron el 1 de enero de 2013, pero aún sigue habiendo casos en los que los compradores pueden beneficiarse impositivamente: quienes hayan adelantado dinero al constructor antes de esa fecha, formalizado la hipoteca en 2017 (es posible debido a la paralización de muchas obras); y quienes hayan pagado por adelantado en reformas o nueva construcción con finalización en el anterior ejercicio fiscal.

  • Donativos

    Con el tema de las donaciones se puede sacar mucho jugo. Aquellas de menos de 150 euros permiten una deducción del 50%, y en cifras mayores la cosa baja al 27,5% (en caso de que se haya repetido la donación durante tres años el porcentaje deducible llega al 32,5%. ¿Habéis realizado una donación a un partido político? Pues os corresponderá una deducción del 20%.

    Ahora bien, si os interesa pagar menos a través de esta vía sabed que a las cifras mencionadas podréis incrementarles un 5% si el dinero de las donaciones va destinado a programas prioritarios de mecenazgo (Instituto Cervantes, Agencia Española de Cooperación Interncional, etc.).

  • Planes de pensiones

    Si estáis pagando un plan de pensiones sabed que Hacienda os devolverá gran parte de lo que hayáis aportado. Por ejemplo, para el límite de 8.000 euros por ejercicio que establece la última reforma tributaria el tipo se fija en un 46%. Es decir, que el fisco os devolverá 3.680 euros. Y ello sin afectar al importe que hayáis destinado a pensiones. No está mal, ¿verdad? Ahora bien, no conviene que la parte deducida sea superior al 30% de los ingresos, pues eso no os afectará tributariamente.

  • Maternidad

    Quienes hayáis sido mamás a lo largo de 2017 estáis de enhorabuena por dos razones; la primera es obvia, y la segunda pasa por la deducción de 1.200 euros que os aplicará Hacienda en vuestra declaración. Y lo bueno del asunto es que esta vía os será útil durante los primeros tres años del pequeño. No está mal, ¿verdad? Pues sabed que también podréis cobrar, si queréis, de manera mensual -obviamente la parte proporcional a cada mes-.

  • Discapacidad

    ¿Tenéis un hijo o un padre con discapacidad física o mental certificada que esté a vuestro cargo? Entonces tendréis la posibilidad de optar a la misma deducción fiscal del punto anterior. Os corresponderán 1.200 euros de golpe o pagaderos mes a mes. No es que sea la panacea, pero menos da una piedra, ¿no os parece?

  • Familia numerosa

    Otra de las ventajas fiscales al tener hijos es el hecho de que se amplíen los mínimos personales; o dicho de otra manera más entendible: la base de los ingresos que no pagan impuestos se amplía.

    Si tenéis un hijo esta será de 2.400 euros, de 2.700 euros si tenéis dos vástagos, y de 4.500 euros en adelante. Y si el niño más pequeño es menor de tres años la base quedará en 2.800 euros.

  • Compra de acciones de empresas nuevas

    ¿Habéis comprado acciones de una empresa de reciente creación? Entonces también podréis deducir, y concretamente un 20%. Eso sí, con un límite de 50.000 euros para la inversión; por lo que el tope que os devolverán se sitúa en 10.000 euros.

  • Incentivo inversor

    Hacienda valora de manera positiva el hecho de que hayáis hecho inversiones de corte social, y por ello os devolverá si destináis dinero a investigación y desarrollo, si contratáis a personas discapacitadas, si reinvertís los beneficios obtenidos, si apoyáis con dinero propio espectáculos audiovisuales, etc.

    De hecho incluso hay ventajas fiscales si realizáis inversiones en Ceuta, Melilla y las Islas Canarias.

  • Pensiones compensatorias

    Un divorcio no es plato de buen gusto, y si encima os veis obligados a pagar una pensión compensatoria peor. De ahí que en Hacienda apliquen deducciones a estos pagos siempre y cuando haya habido una sentencia judicial que haya motivado este hecho. Si en cambio habéis llegado a un acuerdo amistoso no habrá beneficios tributarios por este concepto.

    También habría que añadir cómo las pensiones destinadas a los hijos no tienen deducción posible. Solo es cuando el dinero es para el cónyuge -bueno, excónyuge-.

  • Deducciones autonómicas

    Como os comentaba en la explicación del IRPF parte del dinero recaudado por este impuesto va destinado a financiar las Comunidades Autónomas. Y claro, eso permite que estas metan criterios propios para que sus conciudadanos puedan deducirse partidas extra.

    Aquí uno puede encontrarse de todo: deducciones por viudedad o transmisiones patrimoniales, ayudas extra por hijos nacidos, tributaciones especiales por discapacidades, etc. Para que os hagáis una idea, una persona que tiene un patrimonio de 780.000 euros pagará unos 1.150 euros en Zaragoza, mientras que en Alcobendas básicamente pagaría 0 ceros -sí, nada-. Por eso, lo mejor que podéis hacer, es acudir a un gestor que os pueda asesorar de manera personalizada según donde tengáis la residencia habitual -también hay fraude con esto…-.

Cursos que os ayudarán en las deducciones de la renta

¿Andáis mirando cómo aprender más acerca de las deducciones de la renta? Pues entonces lo mejor que podéis hacer es formaros. Vamos a ver algunos de los cursos más interesantes del momento acerca de las deducciones de la renta y del IRPF en general:

  • Monográfico sobre el IRPF – Centro de Estudios Financieros

    Magnífico cursos que ya os he recomendado en alguna otra ocasión si queréis convertiros en expertos de este impuesto. No solo aprenderéis a hacer las cosas de la manera más correcta e inteligente, sino que además podréis ayudar a los vuestros e incluso ofrecer servicios a otras personas. No es mala idea, ¿verdad?

    En el monográfico de IRPF de CEF aprenderéis el origen de este impuesto, veréis cómo ha de configurarse y qué deducciones de la renta aplican según qué casos, veréis cómo calcular las bases imponibles y determinar la cuota diferencial, sabréis cómo tramitar los pagos a cuenta y mucho más. La verdad es que es bastante completo. ¡Y encima se imparte de manera 100% online!

    ¿Os interesa? Tenéis más información en “Monográfico sobe el IRPF”.

  • Experto en Impuesto sobre la Renta de las Personas Físicas – INEAF

    Ya que estamos con el tema de los cursos online quería mostraros otra de las mejores opciones, la formación 100% online de INEAF para convertirse en experto en IRPF.

    Gracias a este curso aprenderéis todo lo necesario acerca de los orígenes y el funcionamiento del impuesto, veréis cómo calcular las deducciones de la renta y determinar las bases imponibles, analizaréis a fondo cómo configurar la presentación según el caso que llegue a vuestras manos y viendo todo lo relacionado a inversiones en capital mobiliario e inmobiliario, teniendo en cuenta las condiciones familiares de cada uno y mucho más. Vamos, que saldréis bien formados.

    ¿Os interesa? Tenéis más información en “Experto en Impuesto sobre la Renta de las Personas Físicas”.

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Sobre el autor Jon Sainz

Programador industrial, blogger profesional y Coordinador de Contenidos de Cursos.com.

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